第二部分 2022年度部门决算说明

一、部门基本情况

（一）机构设置、职责

北京一商集团有限责任公司前身为北京市第一商业局，是一家以商业批发为主的大型国有商业企业。1995年经北京市人民政府批准整建制转制为北京亿商集团，并于1995年12月25日在北京市工商行政管理局登记注册，1999年变更名称为北京一商集团有限责任公司。

1.部门机构设置

本部门内设党委工作部、经营投资部、资产经营管理部、人力资源部、财务部等12个职能部门。系统内有2户财政预算单位：

（1）北京一商集团有限责任公司（本级）

（2）北京市商业学校（北京祥龙资产经营有限责任公司党校）

2.部门职责

北京一商集团有限责任公司本级主要职能是负责转制前离退休人员的管理及离退休经费的发放。北京市商业学校（北京祥龙资产经营有限责任公司党校）主要职责是：开展全日制中专学历教育和中高本贯通培养项目；开展成人中等、高等学历教育；开展相关职业技能培训；开展党员、干部教育培训等。2022年度主要工作任务：

1.严格执行相关政策，保障工资及时足额、依法依规发放，预算编制科学合理，减少结余资金，提高资金使用绩效。

2.保障学校主业业务日常运转，提高预算编制质量，严格执行预算，保障教育教学工作需要。

3.2022年度完成中专学历教育招生计划、成人教育招生和在职学历教育、员工岗位技能培训，完成党员干部培训及教育等工作。

4.继续与北京联合大学、北京物资学院等高校合作，持续推进高水平贯通人才培养项目建设和五年一贯长学制高水平人才培养新模式。

5.强化创新引领，加强改进思政课程和课程思政工作，持续推进学校综合职业素养护照和大思政格局建设工作。

6.持续做好与教育部、市教委、市财政局等上级单位以及行业协会、学会等机构的对接联络工作，高标准完成上级委托的各项重点任务。

7.按照北京市教委要求，全面完成对口帮扶滇西、河北、内蒙古等工作，助推当地职教和产业发展。

（二）人员构成情况

事业编制388人，实有人数334人。

   二、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计25845.87万元，比上年增加3722.65万元，增长16.83%。

（一）收入决算说明

2022年度本年收入合计25521.24万元，比上年增加3899.31万元，增长18.03%，其中：财政拨款收入24171.15万元，占收入合计的94.71%；上级补助收入0万元，占收入合计的0%；事业收入844.89万元，占收入合计的3.31%；经营收入0万元，占收入合计的0%；附属单位上缴收入478.19万元，占收入合计的1.87%；其他收入27.01万元，占收入合计的0.11%。

（二）支出决算说明

2022年度本年支出合计24395.02万元，比上年增加3020.55万元，增长14.13%，其中：基本支出17003.06万元，占支出合计的69.69%；项目支出7391.96万元，占支出合计的30.31%;上缴上级支出0万元，占支出合计的0%；经营支出0万元，占支出合计的0%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0%。

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计24434.17万元，比上年增加3126.77万元，增长14.67%。主要原因：事业单位改革，所属二级预算单位增加，收支整体规模增大。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出22983.32万元，主要用于以下方面（按大类）：一般公共服务支出75.61万元，占本年财政拨款支出0.33%；教育支出22206.41万元，占本年财政拨款支出96.62%；社会保障和就业支出683.30万元，占本年财政拨款支出2.97%；卫生健康支出18.00万元，占本年财政拨款支出0.08%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“一般公共服务支出”（类）2022年度决算75.61万元，与2022年年初预算持平。其中：

  “其他一般公共服务支出”（款）2022年度决算75.61万元，与2022年年初预算持平。

2、“教育支出”（类）2022年度决算22206.41万元，比2022年度年初预算减少568.44万元，下降2.50%。其中：

“职业教育”（款）2022年度决算20523.83万元，比2022年度年初预算减少490.14万元，下降2.33%。主要原因：受疫情影响，部分经费未形成支出。

 “进修及培训”(款)2022年度决算1682.58万元，比2022年度年初预算减少78.30万元，下降4.45%。主要原因：受疫情影响，部分经费未形成支出。

3、“社会保障和就业支出”（类）2022年度决算683.30万元，与2022年年初预算减少16.55万元。其中：

  “行政事业单位养老支出”（款）2022年度决算683.30万元，与2022年年初预算减少16.55万元。因为年内有人员减员，所以导致数据有差额。

4、“卫生健康支出”（类）2022年度决算18万元，与2022年年初预算持平。其中：

  “行政事业单位医疗”（款）2022年度决算18万元，与2022年年初预算持平。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

本部门无相关内容。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

本部门无相关内容。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出15591.37万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

 

第三部分2022年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

“三公”经费包括本部门所属1个事业单位。2022年度“三公”经费财政拨款决算数36.65万元，比2022年度“三公”经费财政拨款年初预算71.81万元减少35.16万元。其中：

1.因公出国（境）费用。2022年度决算数0.00万元，比2022年年初预算0.00万元增加0.00万元。2022年度组织因公出国（境）团组0个、0人次，人均因公出国（境）费用0万元。

2.公务接待费。2022年度决算数3.47万元，比2022年度年初预算数17.47万元减少13.99万元。主要原因：落实厉行勤俭节约要求，严格控制公务接待数量、规模和接待标准，公务接待费减少。2022年度公务接待费主要用于国际交流与合作、校企合作单位、来访、校外服务人员用餐接待等方面。公务接待123批次，公务接待2147人次。

3.公务用车购置及运行维护费。2022年度决算数33.18万元，比2022年度年初预算数54.34万元减少21.16万元。其中，公务用车购置费2022年度决算数0.00万元，比2022年度年初预算数0.00万元增加0.00万元。2022年度购置（更新）0辆，车均购置费0万元。公务用车运行维护费2022年度决算数33.18万元，比2022年度年初预算数54.34万元减少21.16万元，主要原因：落实厉行勤俭节约要求，严格控制公车使用。2022年度公务用车运行维护费中，公务用车加油11.40万元，公务用车维修14.84万元，公务用车保险3.24万元，公务用车其他支出3.70万元。2022年度公务用车保有量18辆，车均运行维护费1.84万元。

二、机关运行经费支出情况

本部门不属于机关运行经费统计范围。

三、政府采购支出情况

2022年度政府采购支出总额4363.04万元，其中：政府采购货物支出2833.76万元，政府采购工程支出915.45万元，政府采购服务支出613.84万元。授予中小企业合同金额4276.52万元，占政府采购支出总额的98.01%，其中：授予小微企业合同金额3717.08万元，占政府采购支出总额的85.19%。

四、国有资产占用情况

2022年度车辆18台，738.06万元；单位价值100万元（含）以上的设备10台（套）。

五、政府购买服务支出说明

本部门无相关内容。

六、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

5. 教育支出（类）职业教育（款）中等职业教育（项）：反映各部门（不含人力资源社会保障部门）举办的中等职业教育支出。

6.教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）：反映各级党校、行政学院、社会主义学院、国家会计学院的支出。包括机构运转、招聘师资、举办各类培训班的支出等。

7. 一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：反映除其余项目以外的其他一般公共服务支出。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

9. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗(项)：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离退休人员待遇的医疗经费。

 

第四部分  2022年度部门绩效评价情况

• 部门整体绩效评价报告

（一）部门概况

1.机构设置及职责工作任务情况

本部门内设党委工作部、经营投资部、资产经营管理部、人力资源部、财务部等12个职能部门。系统内有2户财政预算单位，分别是北京一商集团有限责任公司本级、北京市商业学校（北京祥龙资产经营有限责任公司党校）。

北京一商集团有限责任公司本级主要职能是负责转制前离退休人员的管理及离退休经费的发放。北京市商业学校（北京祥龙资产经营有限责任公司党校）主要职能是培养中专学历人才，培养中级技术人才，为在职干部提供高等教育与培训服务。

2.部门整体绩效目标设立情况

本部门整体绩效目标与部门实际工作密切相关，结合国家现行规定及政策，以及部门发展规划和实际需求进行设立，设立依据充分，绩效目标与部门职责任务相匹配；整体绩效目标明确、清晰、合理、细化、可衡量，符合客观实际及部门中长期发展规划和年度工作目标，项目绩效目标合理。

（二）当年预算执行情况

2022年全年预算数25845.87万元，其中，基本支出预算数18003.76万元，项目支出预算数7842.10万元，其他支出预算数0万元。资金总体支出24395.02万元，其中，基本支出17003.06万元，项目支出7391.96万元，其他支出0万元。预算执行率为94.39%。

（三）整体绩效目标实现情况

1.产出完成情况分析

（1）产出数量

严格按照财政项目预算批复执行，对照绩效目标数量指标逐项落实，依法依规开展招标采购工作，验收环节规范严谨，对产出数量严格把关，并按规定完成固定资产入库工作，产出数量准确，完成情况良好。

（2）产出质量

按照财政及部门有关规定开展项目招标采购工作，规范采购程序，为产出质量提供有力保障；项目建设过程中进行监管，不合格的货物或材料不得使用；项目验收时组织多部门联合验收，聘请第三方专业监理公司对工程类项目进行把关，依据国家现行标准对现场进行考核，认真、细致核验质量证明资料，确保项目建成后满足使用要求，产出质量情况良好。

（3）产出进度

部门统筹协调，做到年初有培训，执行有计划，过程有监管。项目建设任务分工明确，责任到人，项目负责人终身负责制。执行过程有序衔接，按时完成了项目产出进度。

（4）产出成本  

项目预算编制科学、准确、合理，与项目建设目标对应，执行过程中，预算资金能够按照计划执行，严格遵守财政及学校管理制度规定，严格控制成本，完成情况良好。                                 

2.效果实现情况分析

（1）经济效益

严格按照设定的绩效目标执行，通过项目建设，采用先进的技术设备，对部门及领域内的教育教学和课程、专业发展，切实起到了促进和提升作用，带来了经济效益。

（2）社会效益

严格按照设定的绩效目标执行，通过项目建设，提升了部门整体办学水平和教学能力，促进了学生的学习及技能提升，结合社会需求，为社会培育了更多、更优秀的社会人才，促进了社会的发展。

（3）环境效益

严格按照设定的绩效目标执行，项目建设时采用的新设备和技术充分考虑水电能源节约问题，全部为技能产品，大大降低了水电能耗，所有新设备和装饰装修所用的材料均满足国家环保要求，项目验收时进行第三方空气检测，室内空气质量优良率明显提升。

（4）可持续性影响

严格按照设定的绩效目标执行，项目建成后，项目成果持续发挥作用，对部门及各专业未来可持续发展带来持久影响。

（5）服务对象满意度

项目设立贴合师生使用需求，执行时严格落实设定的绩效目标，项目建成后，切实满足了师生的实际需求，得到了广大师生的广泛认可。

（四）预算管理情况分析

1.财务管理

（1）财务管理制度健全性

紧紧围绕财务工作规范化管理需要，加强制度建设，规范业务流程。先后修订完善了《预算管理办法》、《财务报销管理办法》、《差旅费报销管理办法》、《劳务费发放管理办法》等制度规定，配套出台《月度预算管理细则》、《财务报销工作指南》等具体实施细则。

（2）资金使用合规性和安全性

严格执行财政预算批复内容，严格按照部门财务管理制度和项目工作管理办法执行，强化过程管控，上下联动，加强对预算审批的管理，程序严谨，手续齐全，对预算经费的每一分钱都严格把关，专款专用，避免资金浪费，资金管理情况良好，资金使用依法依规。

（3）会计基础信息完善性

严格按照预算支出内容及科目分类，准确记录每一笔支出项目，及时完善单位的财务状况和现金流量等信息，有效的反映单位过去所发生的财务信息。严格把控单位整体及每个项目的支出内容及进度，并和预算进行比较，及时提出预警或建议信息。

2.资产管理

落实财政和上级要求，建设和完善部门资产管理制度。严格按照规定的配置标准，没有配置标准的，结合单位履职需要和事业发展需求，厉行节约，合理配置。及时验收入库，提高效能，确保资产安全完整。

3.绩效管理

（1）领导高度重视绩效管理的主体责任，强化绩效管理主体责任意识，切实做好绩效管理工作，提高财政资金的使用效益和管理水平。

（2）按照财政有关预算绩效管理制度和要求，结合单位实际情况，责成预算单位强化认识，认真履行预算绩效管理主体责任，严格落实全过程预算绩效管理，做到“用钱必问效，无效必问责”，切实用好每一分钱；做好绩效评价结果的反馈工作，强化评价结果的应用，更好地促进和提升部门项目管理工作。

（3）执行过程中严格按照绩效目标执行，强化责任意识，加强对项目负责人的培训，加强执行过程中各环节的管控，逐级审核，确保了绩效指标能够按要求完成，绩效指标的建设及完成情况良好。

（4）通过预算绩效管理工作，促进了部门整体项目管理工作，自上而下提高了对绩效管理工作的认识和重视程度，调动了项目管理人员的积极性和主动性，加强了项目管理工作中的沟通与交流，提升了服务质量和工作效能，为圆满完成项目工作提供了有力保障。

4.结转结余率

2022年末部门结余资金1450.85万元,结转结余占全年预算支出数25845.87万元的百分比为5.61%。

5.部门预决算差异率

2022年度部门年初预算数24882.92万元，决算数25845.87万元，差异率为3.87%。

（五）总体评价结论

1.评价得分情况

2023年，北京一商集团有限责任公司对2022年度部门项目支出实施了绩效评价，评价项目46个，占部门项目总数的100%，涉及金额7579.08万元。其中，部门评价项目1个，涉及金额381.80万元，评价得分在90（含）-100分的1个、评价得分在80（含）-90分的0个、评价得分在60（含）-80分的0个、评价得分在60分以下的0个。单位自评项目46个，涉及金额7579.08万元，评价得分在90（含）-100分的46个、评价得分在80（含）-90分的0个、评价得分在60（含）-80分的0个、评价得分在60分以下的0个。

2.存在的问题及原因分析

无。

（六）措施建议

无。

二、项目支出绩效评价报告

见附件。（可点击下载附件）

三、项目支出绩效自评表

见附件。（可点击下载附件）

四、中央对北京转移支付预算执行情况绩效自评报告

见附件。  （可点击下载附件）